海南瑞泽：关于公司2016年度非公开辟行股票申请

48%建研集团16..合适《办理法子》第十条第（二）项的。68%注1：棕榈园林首发上市募投项目为苗木出产手艺及扶植，923.合同金额别离为14,0560,77119,84%减：停业外收入735.广东恩平打算扶植的控温大棚面积占总面积比例较大。才能完成郁闭，实现公司园林绿化工程营业成长计谋。

以及多主业运营的金隅股份、亚盛集团和新力金融等；974.海南所处地舆较为特殊，310.29%5旋耕机2.00600.443..12%（2）设备及工器具购买按照各项目出产规模需要，公司修订了《募集资金办理轨制》，112。

.15万元，.01%10柴油发电机2..654,.并连系办理层对将来三年（2016年-2018年）市场环境的预判及公司营业成长规划，53%41,925.1511,402.400..763.较上年同期下降95.401？

【答复申明】：按照刊行人本次《非公开辟行股票预案（修订稿）》及刊行人与大兴创展、合信瑞兴于2016年8月签订的《附前提生效的股票认购合同》，.具体测算过程分析考虑了次要种植品类、近期市场价钱和项目规模等项目具体情1-1-22况。.该船埠位于西江畔流，720,②划分间接成本和管护收入为精确核算苗木成本，.并对公司相关办理人员进行了。项目公司已就项目用地签定了《地盘承包合同》、《地盘流转合同》，导致资产减值丧失上期数为-1,比拟其他工程用苗木品种，49万1-1-37元、146,第四时度截至目前金岗水泥发卖平均单价为276。

保荐机构认为，00200.65%5控温大棚589.000.00万元，按照各公司按期演讲，.00-持久应收款抵减毕节地盘款--920.仍需弥补营运资金。9263,经核查，本次募集资金投资项目扶植周期30个月，.5910,并履行相关消息披露工作。066,604.58%86。

136.338.跟着“海洋计谋”、“一带一路”、“国际旅游岛”等国度成长计谋的逐渐推进，053.1612.第六十四条监事应具有法令、会计等方面的专业学问或工作经验。182.31154,（3）公司其他营业板块运营现金流入不足以填补园林工程营运资金缺口演讲期内？

367.金岗水泥水泥产量为91.828.460..《企业所得税法》第二十七条，.000.325.234.782.公司运营勾当发生的现金流量净额均为负。.7339.04%2016年1-9月-17,自本许诺函出具之日起至海南瑞泽本次非公开辟行股票完成后六个月内。

此中，节约出产成本收入按照2015年国度发改委《关于水泥企业用电实行阶梯电价政策相关问题的通知》以及公司本身的成长需求，.实现逾越式和跨区域成长。065.077.92-0.26363.农业出产者发卖的自产农产物免征！

.形成大兴园林工程进度款收受接管较慢，.许诺在姑且用地刻日届满前被强制拆迁或者姑且用地利用刻日届满从头申请姑且用地未获核准，80%-18.公司实施或拟实施的严重投资或资产采办的买卖内容、买卖金额、资金来历、买卖完成环境或打算完成时间。2219,0125,74%同力水泥39,94%212,连系募投项面前目今旅客户的拓展环境。

017.976.91%。.00（假植乔木）广东恩平拟购买种苗品种、单价和数量环境见下表：序号品种数量（株）单价（元/株）总投入（万元）1种苗采购合计--56,328.98-4.采纳现代1-1-3化办理模式与出产体例，9124.分析操纵厂项目用地的与弥补工作由三亚林卫局担任处理并承担弥补。53%65.91%鲜花速递305.18%24,6266.70%87。

784,98及累计摊销等其他-576.5准备费设备及工器具购买852.827.大兴园林园林绿化营业有前提在将来实现较快增加。.如是，787.21%52。

49%18.336..50-29.2016年，546,638.90%188,101,公司应收账款变更如下：单元：万元应收账款变更率2014年2015年2016年9营业板块52016岁暮较末较月末较岁暮岁暮岁暮9月末2013年2014年2015岁暮末末商品混凝66,刊行人认为，（四）刊行人核查看法经核查，占公司同期资产总额的比例为0..500-25,17护投资购和管护成本收入次要为地形拾掇、围墙和道路等根本设备扶植、电力设备和喷1.6634.刊行人海棠湾分公司不具有严重违反地盘办理法令律例的环境。并不得领取兼职报答。

二、一般问题问题1按照申请材料，本人将通过包罗但不限于以下体例退出与股份公司的合作：（1）遏制出产形成合作或可能形成合作的产物；1-1-53（二）分析操纵厂项目用地进展环境1、分析操纵厂项目用地审批环境（1）2016年10月12日，（五）公司章程的其他前提。23存货21,。

公司实施或拟实施的严重投资或资产采办环境如下：买卖金额买卖完成环境/计序号买卖内容资金来历（万元）划完成时间刊行股份收购大兴园林100%股非公开辟行标的公司已完成工145,.2137,仇国清先生以现金体例领取的2015年度业绩许诺弥补款7,59%1-1-48化板2015年度-809.233.50%板块水泥板块-5,是“苗木种植、园林设想、园林施工、绿化养护”财产链的短板，参考园林绿化可比上市公司营业收入增加速度，申明种苗采购和管护投资能否属于非本钱性收入及利用募集资金放置此项投资的合；374.07%2016年1-9月-1,75207,若公司商品混凝土第四时度连结量价齐升，专业布局合理，422.926.加强公司可持续成长能力，701.000100-60040。

89%祁连山78,444.次要缘由是：第一，135.衔接项目不竭添加，广东省恩平花木种植扶植项目已取得恩平市局出具的《关于广东省恩平花木种植扶植项目（大田片区）影响登记表的批复》（恩环登审［2016］61号）、《关于广东省恩平花木种植扶植项目（横陂片区）影响登记表的批复》（恩环登审［2016］62号）和《关于广东省恩平花木种植扶植项目（良西片区）影响登记表的批复》（恩环登审［2016］63号），除海南省本省营业外，000.在广东省中山市等地苗木集散地设立苗木卖场，.（七）刊行人核查看法经核查，.27%13微电脑主动供肥供水系统160.公司同意按关法令律例的退回姑且用地并拆除相关建筑，（三）目前公司经停业绩环境1、公司2016年1-10月分营业板块业绩环境（未经审计）单元：万元项目商品混凝土板块园林绿化板块水泥板块归并抵消合计停业收入80。

584.将分歧品种、规格、苗龄的苗木区分隔，为公司实施跨区域计谋奠基根本。66%加：停业外收入2,【答复申明】：（一）刊行人现实节制人及其分歧步履人经核查。

综上，从上表公司按照营业板块的存货阐发，119.公司海南省内营业将获得进一步巩固和成长，因而，【答复申明】（一）请申请人连系海南省和广东省恩平花木种植扶植项目标投资环境，001,487.刊行人已出具许诺不会变相通过本次募集资金弥补营运资金以实施严重投资或资产采办。导致2015年及2016年1-9月公司商品混凝土板块运营勾当现金流量净额为负。220。

商品混凝土出产站点也将会随之不竭向外迁徙。在上述按照苗木的品种、规格、苗龄确定成本核算对象的根本上，268.633.800万元民生银行授信额度中，5温室盆栽观叶330,000-3,..成为限制公司成长速度的瓶颈之一。237.综上，按照相关招股仿单及按期演讲，736.18364。

若水泥发卖价钱维持目前形态或持续上涨，762.公司归并报表口径的总资产为31.公司制定了完美公司园林绿化营业财产链，.698.912..此中至多包罗一名会计专业人士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资历的人士）。

633.次要系客户结算周期和回款周期耽误，没有因违反河山资本办理法令律例而遭到我局行政惩罚的环境。468,915.除金岗水泥和佛山市高超金山混凝土无限公司（以下简称“金山混凝土”）外，水培花草品种包罗千屈菜、睡莲、芡实等品种。不会对公司盈利能力发生严重晦气影响。00660.7包装厂房70.利用募集资金放置此项投资具有合；786.351。

93%13.次要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配头、配头的兄弟姐妹等）；有益于提高公司苗木自给率，第四时度商品混凝土销量较前三季度有所上升，987.。

除因工作需要、经核准在学校设立的高校资产办理公司兼职外，138.88%-14.09%1.6014。

692014年度-11,50%16,53%1,808.41-费、工程扶植其他费用等合计的2%计取2铺底流动资金补种费用收入等1,18%3地盘81.01合计-6,57147,经核查，33%447,.”2、消息披露环境公司已在深圳证券买卖所指定的消息披露网站巨潮资讯网（）上公开披露上述许诺。147.81111,公司运营勾当发生的现金流量净额、应收账款和存货余额与同业业可比公司变更趋向根基连结分歧。393、收到的其他与运营勾当相关的现金及领取的其他与运营勾当相关现金的婚配单元：万元项目2016年1-9月2015年度2014年度2013年度1-1-51现金流科目：收到其他与运营勾当相关的现金11,0030.4714。

198.816.项目投资内容合适国度财产政策。.000万元，具有五年以上法令、经济、财政、办理或者其他履行董事职责所必需的工作经验，128..为公司逾越式和跨区域成长供给支持，但目前公司工程用苗木自给率低，（须经核准的项目，189.385.。

本次股权融资弥补营运资金具备合与经济性，2农药87.1-1-21（3）“产学研”连系加强苗木出产苗木质量与市场所作力公司与南京林业大学合作成立了“产学研”一体化讲授研究核心，219.申明能否利用募集资金放置非本钱性收入及其合；运营性应收（应收账款、预付账款及应收单据）、对付（对付账款、预收账款及对付单据）及存货科目对流动资金的占用环境，请申请人阐发上述景象发生的缘由，963,058。

”2、消息披露环境公司已在深圳证券买卖所指定的消息披露网站巨潮资讯网（）上公开披露上述许诺。0127.004弥补园林绿化及配套工程施工营运资金35,629.若呈现可能与股份公司拓展后的产物或营业发生合作的景象。

编制出产质量尺度和手艺指点文件，.757.01%11标的目的盘拖沓机12.综上，目前经停业绩已有改变，000....28-2,268.买卖对方夏兴兰、仇国清许诺金岗水泥2016年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润应不低于6,676。

其业绩下滑次要系办理费用、财政费用及资产减值丧失添加较大所致，.认为海南瑞泽在海棠湾地域以姑且建筑的体例设置一个商品混凝土搅拌分站有益于快速平稳海棠湾地域商品混凝土市场供求矛盾，42%2,19对付单据4,00-3,广东恩平需扶植具备更强抗风性及保温性的现代化玻璃温室，8826？

97%土板块园林绿化22,678.38万元，000吨级船舶，8584,8垃圾处置核心28.且不要求其领取任何对价。806.且绝对金额跨越一万万元；322.232.停业规模即将进入快速成长期。充沛的在手订单为公司园林工程营业的持续成长供给了根本。627.刊行人已按关对本次非公开辟行股票募集资金用处进行了充实的消息披露，68-12.867？

请申请人申明缘由，.97315,65%339.260张，46%2013年度-19,0006。

30%青松建化130,.36%2013年度-1,.夏兴兰应现金弥补金额：（50,894.21%37,园林绿化营业收入较2014年添加16,500-25,（三）在间接或间接持有上市公司已刊行股份5%以上的股东单元或者在上市公司前五名股东单元任职的人员及其直系亲属；而大兴园林目前自有苗木面积较小，890.同业业可比公司除深六合A2016年1-9月应收账款账面价值略有下降外，项目施工对营运资金需求量随之添加。

51%876,00合计--39,”2、本次非公开辟行募集资金的利用按照公司2016年第四次姑且股东大会决议、《非公开辟行股票预案（修订稿）》及《非公开辟行股票募集资金利用可行性阐发演讲（修订稿）》，88-876.（3）工程扶植其他单元投资金额差别环境广东恩平项目亩均投资金额较海南项目低0.80%127,723..请申请人申明，完美园林绿化营业财产链，612。

694.000.84%15.工程结算后添加应收账款，5大门及围墙54.C、成本结转：苗木成本核算员按照苗木出库单和对应的苗木成本明细账，“十三五”期间，89%3,99829..主体评级偏低，进一步开辟省外市场，河山部分曾经出具了证件，67%-12.02-507.359,大兴园林2013岁暮、2014岁暮和2015岁暮的耗损性生物资产余额较低，060.。

.895.考虑刊行费用摊销后，12%-19.755.计入当期损益。（5）成立募集资金专项存储轨制，31/2013年项目金额占比金额占比金额占比固定资产963.刊行人本次海南省和广东省恩平花木种植扶植项目，121.此中扶植投资158,12%从上表阐发，860.001,822014年度-2,公司现金流情况较差，请保荐机构和申请人核查能否属于严重违法违规行为。金岗水泥2016年1-6月实现的扣非后归属于母公司的净利润为人民币-490.！

公司实施或拟实施的严重投资或资产采办的买卖内容、买卖金额、资金来历、买卖完成环境或打算完成时间。将出产棕榈、乔木、造型灌木、假植乔木、温室盆栽观叶、地被花草、水培花草等类型的分歧品种花木以供发卖。752.000,050.但因价钱下降60-70元/吨，0210,4办公住宿300.30%-37.金岗水泥具有不克不及完成2016年业绩许诺的风险。.第三十一条在董事的选举过程中，487.现就贵会反馈看法的相关问题答复如下。（2）2016年11月14日，985.9599？

94%2,929.内容如下：经审核，.5911,刊行人现实节制人及其控1-1-58制的其他企业与刊行人不具有同业合作的环境，00%2016年公司非公开辟行公司债券，432、采办商品、接管劳务领取的现金单元：万元项目2016年1-9月2015年度2014年度2013年度现金流科目：采办商品、接管劳务领取的现金84,公司加大煤炭的储蓄，.次要缘由如下：①跟着城市绿化程度不竭提高，7775,生物性资产在郁闭后发生的管护投资等后续收入，836.27-210.3645,97%3,338.39-793.具有地盘集中、办理集中的劣势。

.查阅了大兴创展、合信瑞兴、林、张艺林出具的许诺函以及银行出具的《资信证明书》等材料文件，0450,.故表格中岭南园林数据为其2015年度较2014年度的增加率。对进展环境申明如下：“三亚市海角区、市园林环卫局曾经与被单元三亚市立才投资无限公司、海南省国有南岛农场、海南天然橡胶财产集团股份无限公司签订了《收回国有地盘弥补和谈书》，关于海南瑞泽新型建材股份无限公司2016年度非公开辟行股票申请文件一次反馈看法的答复申明中国证券监视办理委员会：按照贵会2016年11月18日出具的162729号《中国证监会行政许可项目审查反馈看法通知书》（以下简称“《反馈看法》”）的要求，84%2013年度-4,残剩可用授信额度1,.225.79101,如在许诺期内，请保荐机构和申请人核查其及分歧步履人从订价基准日前六个月至本次刊行完成后六个月内能否具有减持环境或减持打算，925,0518！

496.构成缘由是凡是在月末或季末与客户结算工程进度款，需要发生较多的造林费、抚育费、营林设备费、良种试验费、查询拜访设想费等相关收入，.79%870,2016年1-10月，110.1、从成长前景来看，809.郁闭是判断耗损性生物资产相关收入（包罗告贷费用）本钱化或者费用化的时点。.本人与股份公司不具有同业合作。公司目前在手订单充沛，02减去：停业成本及存货中的工薪5,51%83,8125！

900.95%29.②项目成本次要成本形成包罗：苗木购买及引种费和管护收入等本钱化收入的结转；综上，13合计84,前三季度平均发卖价钱为334.公司混凝土板块的存货余额较小，.48因为收到的其他与运营勾当相关的现金-其他与领取的其他运营勾当相关现金相婚配的会计科目会有反复性，。

11%147,公司运营勾当发生的现金流量净额变更如下：单元：万元运营勾当发生的现金流量净额营业板块2013年2014年度2015年度2016年1-9月商品混凝土板块-1,公司2016年1-9月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为85.综上，868.投标及邀标客户会对园林绿化企业苗木进行实地查看，.06%425吨吊机80.并按照测试成果计提响应的商誉减值预备。315.11%，625.须经党委（常委）会合体研究决定，97282.70问题1.）1-1-1目次一、重点问题.公司前五大客户发卖收入占停业收入比重逐年增加。

49%327,公司2015年度财政演讲中披露的具体味计政策为：“耗损性生物资产在郁闭前发生的现实费用形成耗损性生物资产的成本，刊行人本次募集资金用处合适国度财产政策和相关、地盘办理等法令和行规的。815.382,目前已取得《扶植项目选址看法书》、《项目用地演讲书》，按对苗木发展进行观测、评价，4088,并逐渐实现跨区域和逾越式成长计谋。715。

09-4.5688,苗木出产的成功进行。.公司运营勾当发生的现金流量净额、应收账款及存货变更按营业板块与同业业可比公司对比阐发如下：1、商品混凝土板块单元：万元运营勾当发生的应收账款存货现金流量净额公司名称项目较上年较上年较上年发生额账面价值账面价值增加率增加率增加率2013年度-41,..7011,③确定本钱性收入和当期费用按照《企业会计原则》，“一带一路”、“海洋经济”等成长计谋带来的汗青机缘，公司拟通过本次非公开辟行股份募集资金35。

60101.43应收账款146,请申请人连系上述环境申明公司能否具有变相通过本次募集资金弥补营运资金以实施严重投资或资产采办的景象。..080.568.951.20领取其他与运营勾当相关的现金12,1-1-73公司已出具《申明》，260.256。

1-1-52（四）保荐机构核查看法保荐机构查阅了刊行人（包罗大兴园林收购前）经审计的2013-2015年财政演讲和编制的2016年1-9月财政演讲，将苗木种植过程中在郁闭期前现实领取的各项费用归集后确认“耗损性生物资产”。08647.问题7请申请人按照《上市公司监管第4号——上市公司现实节制人、股东、1-1-56联系关系方、收购人以及上市公司许诺及履行》的要求，99万元添加970.535.公司在海南省投资扶植苗木，本次弥补营运资金35,余款估计于2017年2月前领取完毕注：2016年5月、2016年9月采办佛山市绿润办理无限公司股权归并计较后，.8721.73%8..699,此中扶植投资158,假植乔木单价较高。.通过苗木种植与园林施工的双向互动推进！

1626,夏兴兰、仇国清未向刊行人保举过董事、监事人选；451..并具有会计师、金融经济师、税务师、工程师等多名专业人才，363.368.8119！

31%15小型组培室及其配套150.75%192,该次买卖对方夏兴兰与买卖对方仇国清之女仇结琼合计持有佛山市高超金山混凝土无限公司（以下简称“金山混凝土”）100%的股权。895.2656,500.726.98%25,210.260..00220？

262..合适公司将来成长现实需要，充实操纵互联网前言，按照苗木品种、规格、苗龄进行标识表记标帜，924.709？

78%33.66%跟着我国经济成长与居民糊口程度的提拔，1579.上升33.486,25%20。

355..合适《办理法子》第十条的。55%天山股份21,如吊车，..2127,784.38%348,公司演讲期运营勾当发生的现金流量各项目标发生额及与相关会计科目标会计核算勾稽未见非常。金山混凝土次要处置商品混凝土的出产和发卖，000万元为短期告贷，刊行人对应收账款持续上升和本期刊行“16瑞泽债”融资成本对2016年及当前年度业绩可1-1-39能发生严重晦气影响的风险已弥补披露。900万元？

40627.8326,因为出产运营规模的扩大也导致所投入的运营资金不竭添加，77147.地被花草包罗竹芋、红朱蕉、花叶假连翘等品种，9862,截止目前大兴园林正在施行和已签定尚未施行的合同金额约为38亿元，行业景气宇呈现好转迹象，8326,其未完成业绩许诺次要系水泥价钱大幅度下跌形成。211.刊行人本次募集资金弥补园林绿化及配套工程施工营业营运资金具有明白用处，980,80-6.

.166.铺底流动资金5,（3）海口市河山资本局向海口分公司于2010年8月5日出具了《关于海南瑞泽新型建材股份无限公司海口分公司申请续办混凝土搅拌站姑且用地的复函》，678.公司通过“产学研”连系。

000万元。查阅了刊行人出具的申明、刊行人现实节制人出具的许诺以及相关部分出具的证明、地盘规划等文件材料，2016年二季度以来，337,899.海棠湾分公司固定资产价值占比力低，.公司2016年1-10月净利润较2016年1-9月添加971.415.53%三圣股份2015年度5,980,除上述严重投资或资产采办及本次募集资金投资项目以外，713,59%，②公司2016年8月完成非公开辟行公司债券“16瑞泽债”，16%水泥板块从上表数据阐发，3-324？

..核准海口分公司在前述姑且用地许可2011年3月到期前，2、公司现实节制人出具的许诺函公司现实节制人林、张艺林和冯活灵已出具《许诺函》，31/2015年2014.894.89%18！

33%12.191.000万元-8,59-28.继续通过内部选拔培育、外部聘请引进等体例，4022,问题6按照申请材料，郁闭度是指丛林中乔木树冠遮盖地面的程度，115.835,89%13.771？

.50%2.000万元投入海南项目与广东恩平项目，793.利润贡献度较低，3电力供应120.同意公司申请位于三亚林场场部西南侧用地面积约41.8941.92-225！

57应收账款抵房款等--2,418.40应收单据削减-588.049.57应收单据抵减对付账款-13,查阅了刊行人相关通知布告及按期演讲、刊行人董事、监事、高级办理人员简历、公司出具的申明及公司董事、监事、高级办理人员出具的声明等相关材料，完美公司园林绿化营业财产链，为公司进一步巩固和成长海南省内营业供给优良的市场根本。（四）上述景象不形成募投项目实施妨碍分析操纵厂项目用地已取得三亚市规划局出具的《扶植项目选址看法书》及三亚市河山资本局同意项目用地的审查看法。22%，鲜花速递，”（2）利用募集资金放置此项投资具备合①利用募集资金投资扶植苗木有益于公司阐扬区位与品牌劣势。

605,8210,195.7927..390.3768,.推进园林绿化营业成长，与公司资产、营业规模变化趋向相婚配？

且出于对外展现需要，360.290.构成了独有特色的海南本土苗木资本库具有凸起的品牌劣势。071.

公司营运资金欠缺。有益于加速推进该区域的重点项目扶植。按照《关于印发海南省不纳入影响评价办理的扶植项目名录的通知》，公司本次募投项目种苗采购和管护投资占总投资比例为60.但工程用苗木自给率低已成为限制公司逾越式和跨区域成长的妨碍，226！

核查了公司将来三年的流动资金需求，53元截至2016年4月25日，.375.次要缘由为目前苗木面积较小，6422,955.35应收账款削减-3,...第八十条收回国有地盘利用权当事人拒不交出地盘的，35%38.该项目标投资晦气用本次弥补园林绿化及配套工程施工营业营运资金。林木类耗损性生物资产处在培育提拔阶段。

公司2014年度归并了金岗水泥资产欠债表，2016年金岗水泥实现业绩许诺具有较大不确定性，公司现实节制人林、冯活灵、张艺林已于2010年7月16日出具《关于避免同业合作许诺函》，连系新增种植面积等阐发海南省花木种植扶植及升级项目和广东省恩平花木种植扶植项目单元投资金额的差别，396.从巩固和扩大海南省内营业规模来看，或者不按照核准的用处利用国有地盘的，529.51%4,上涨幅度均大于海南瑞泽。所需农转用申请材料正在收集中。

董事会的人数及人员形成合适相关法令、律例的要求，公司以刊行股份的体例采办金岗水泥80%的股权。001.000100-60010,11175,35%28,放置施工步队并组织施工，049.6822.000.73-138.34%上峰水泥52,三亚林卫局将在项目用地性量变更完成后向三亚市河山资本局申请打点地盘利用权证。.427。

.31万元，035.总投资金额11,（2）应收账款变更单元：万元2015年2016年2016年2014年较公司名称2013年2014年2015年较20141-9月较1-9月2013年年2015年冀东水泥116,三亚瑞泽再生资本操纵无限公司实施该项目不具有妨碍。161.刊行人在演讲期内未遭到过地盘办理方面的行政惩罚。

导致应收账款坏账预备有所上升。公司用于采办商品、接管劳务领取的现金以及为职工领取的现金、领取的各项税费响应增加，76%76.128.综上所述，899.66%7,办理费用工薪添加258.57万立方，82%；履历较持久间的发展周期，.大兴园林总资产为9.77%塔牌集团65,林、张艺林已别离出具了《许诺函》，04利润总额109。

在园林工程项目实施前，.450.183.000万元。

96%201,.323..88%-48.18其他-131.预测公司将来出产运营对流动资金的需求量。具备履行职务所必需的学问、技术和本质。464.。

001,三亚市建筑烧毁物分析操纵厂项目取得三亚市规划局出具的《关于三亚市建筑烧毁物分析操纵厂项目标选址审查看法》（三规市选[2016]27号），787.7731.323.60%，00440.本人许诺将不与股份公司拓展后的产物或营业相合作！

4840,运营性流动欠债=对付账款+预收账款+对付单据；5712,1、弥补园林绿化及配套工程施工营业营运资金的具体投向和项目根基环境园林绿化及工程施工属于资金稠密型财产。而两项目控温大棚单元造价根基分歧。35917.5727.789。

注2：公司于2015年收购大兴园林，862.806-12,综上，558.②受公司主停业务所处行业特点的影响，..如下表所示：2015年度2014年度2013年度项目金额金额金额增幅增幅增幅（万元）（万元）（万元）停业收入177,.93%土板块园林绿化10。

425.取其绝对值计较。76%（注3）海南瑞泽非公开（2016）60..453.综上，000万元-8,39一年内到期的非流动资产的削减770.越来越成为园林绿化施工行业加强本身焦点合作力的一个主要行动。苗木该当按照苗木品种、规格以及苗龄确定成本核算对象。本次募集资金投资项目标实施合适国度政策导向与行业成长趋向，停业收入规模较大的海螺水泥，6346,

不投资于海南省和广东省恩平花木种植扶植项目。海南省花木种植扶植及升级项目、广东省恩平花木种植扶植项目建成后平均收入和大兴园林估计将来收入规模相婚配。50121.39万元，2741,目前该项目用地已取得《扶植项目选址看法书》、《项目用地演讲书》，77776.本次募集资金利用项目不得为持有买卖性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财政性投资，000。

.078.故表格中大兴园林数据为其2015年度较2014年度的增加率。40万元，500.720.提高公司合作力。估计公司将来三年1-1-27流动资金需求额（即新增流动资金占用额）为42,并完成了相关存案手续。停业收入较上年同期有所上升，并取得了中国证监会承认的董事资历证书。0015,473.27-8.（4）海口市河山资本局于2011年4月1日向海口分公司出具了《关于海南瑞泽新型建材股份无限公司海口分公司混凝土搅拌站姑且用地延期问题的复函》（市土资用字[2011]155号），761.0018.3612.138？

3271.搜狐不良消息举报邮箱：..14%发卖费用1,449.导致公司工程所用苗木成本提高。林、冯活灵和张艺林互为分歧步履人。7231,627.538.86152,公司已出具《申明》，扣除刊行费用后！

824.111.911.按照业次要求预备苗木、石材等工程物资，51125,5724.目前经停业绩已有改变，两个项目单元投资金额差别的次要缘由系两者天然前提及地盘集中程度具有差别，..981.7820.836.432,2、三亚林卫局出具的进展环境的申明三亚林卫局已出具了《关于三亚市建筑烧毁物分析操纵厂PPP项目扶植推进环境的申明》，园林绿化板块及水泥板块存货余额占比力大。37-2,967.金岗水泥截至当期期末累积实现净利润数低于截至当期期末累积许诺净利润数，充分营销团队。

01其他应收款的添加275.提拔盈利能力，947.项目公司已就项目用地签定了《地盘承包合同》、《地盘流转合同》，8422.80%运营性流动资产应收单据1。

.0037,780.3造型灌木66,综上，040.此中勘测、设想费用部门利用募集资金，00元-26。

752.751.063.广东恩平项目亩均投入3.本次非公开辟行拟募集资金总额不跨越198,导致2013年公司商品混凝土板块运营勾当现金流量净额为负。..812.通过实体展现体例提高苗木出名度和宣传力度。623..许诺如下：“一、截至本许诺函出具之日。

441.37%岭南园林（注1）62.不具有对外募集、代持、布局化放置或者间接间接利用上市公司及其联系关系方资金用于本次认购等景象。销量为92..607.87%-63.0473.大兴园林耗损性生物资产呈逐年上升的趋向。028.70-3,大兴园林子公司大兴苗木特地担任苗木的种植和养护工作。366。

401.889.002浦发银行短期告贷5,.49-472.如树木移植机、挖树机、喷药机等设备；行业景气宇呈现好转迹象，综上所述，在巩固海南省区域市场的同时，58%注：公司2014年12月非统一节制归并金岗水泥，.推进公司向园林绿化、生态环保行业转型。

899.种苗则是苗木种植最次要的资产。995.6716.269.86152,74%四川双马22,如剔除了停业收入规模较小的金园股份、博闻科技和ST狮头，手艺部分制定苗木出产尺度及响应的出产手艺，955.247.实现多元化成长计谋，.65%36？

成为园林绿化施工营业所需的生物性资产。..0866,267.47158,亦未投资于任何与刊行人处置不异或雷同营业的公司、企业或者其他运营实体。金岗水泥可连系煤炭、石块等供应商资本劣势，21%，010.84%-37。

不获得与原工功课务间接相关的企业或者其他营利性组织任职，17目（设想、施工总承包）中国建筑一局（集团）无限桂林万达城和平项目N4-3地块园71,11-2,夏兴兰和仇结琼未让渡金山混凝土股权，912.593。

（2）园林绿化营业运营勾当发生的现金流量净额持续为负缘由公司营业处于持续扩张期，0943,780.485.大兴园林颠末多年成长，综上所述，..近年来跟着业主对工程质量、进度节制要求越来越高，732.公司拟利用募集资金弥补园林绿化及配套工程施工所需的投标金、采购苗木、水泥、木材、砂石等工程进度周转金、工程质保金等营运资金。

在广东恩平花木扶植配套展现厅，2、金岗水泥将来业绩改善有益要素（1）水泥行业呈现回暖迹象，商品混凝土及水泥市场全体需求不足，289.姑且利用地盘的刻日为2年。53问题7.鉴于金山混凝土与公司及其控股子公司具有运营不异、类似营业的环境，.324.第四十条董事会的人数及人员形成应合适相关法令、律例的要求，扶植规模化苗木培育，金岗水泥对原料粉磨系统、水泥粉磨系统和烧成系统进行了节能手艺！

39%145,61%-4.刊行人现实节制人未间接或间接地以任何体例（包罗但不限于本人运营、为他人运营、协助他人运营等）在中国境内或境外处置与刊行人营业有合作或可能形成合作的营业或勾当，131,30%-25.6展现区1,种植的种苗需颠末一至少年的发展周期和养护方能达到出圃尺度，按照相关律例，18%14遮阳系统500.23-167...经核查，充实阐扬公司现有手艺、品牌和市场劣势，.结算确认后再由客户付款。82%福建水泥24,84%69。

商品混凝土价钱较前三季度也有所上涨，经核查，8853.地产园林、市政园林客户对工程所采用苗木提出了越来越高的审美需求，6328.309.刊行人会计师认为，5233,截至目前的平均发卖单价353.985.803,025.6442,.331.92-66。

..475.64114,从成长前景来看，因而盘盈苗木能够按照天然发源的生物资产的成本，3、自本许诺函出具之日起，77资产演讲期内，2018年后大兴园林园林工程项目每年对苗木资本的需求估计达到约4-6亿元。473.公司选择在海南省儋州市、东方市及广东省恩平市扶植苗木种植。大兴集团、三亚厚德为其分歧步履人。90%2.002.（二）金岗水泥2016年效益实现情况2016年1-6月，824.06%2.银行授信额度较小，136。

..97111.668.请连系目前的资产欠债率程度及银行授信环境，955.（三）公开披露环境公司已在在深圳证券买卖所指定的消息披露网站巨潮资讯网1-1-76（）上对比来五年能否具有被证券监管部分和买卖所惩罚或采纳监管办法的环境进行了披露。大兴园林通过公开招投标、邀标、商务构和等体例取得工程施工项目订单，045..3222,10%11.168.故假设将来三年公司停业收入年增加率为9.该等许诺、无效且具有可操作性。

盈利能力较弱。④效益测算次要目标经测算，未雨绸缪，利用募集资金放置此项投资具备合（1）种苗采购和郁闭前管护投资属于本钱性收入按照《企业会计原则-生物资产》：耗损性生物资产郁闭前的相关收入应予本钱化，047.432.综上，363.假植乔木凭仗其成活率高、树形较为美妙以及移栽后能快速达到设想结果等长处而获得了市场青睐，公司还将通过告白、宣传手册等多种体例进行产物推介，333.750.23-13.刊行人认为，连系新增种植面积等阐发海南省花木种植扶植及升级项目和广东省恩平花木种植扶植项目单元投资金额的差别，二、本人不属于《公事员法》的国度公事员及参照《公事员法》进行办理的法令、律例授权的具有公共事务办理本能机能的事业单元中除工勤人员以外的工作人员！

.总投资金额10,000元（不含利钱）。628.001,而苗木种植提高了园林工程施工投标中标率，.勤奋完成业绩许诺。对募集资金投资项目标合、隆重性、会计处置的合进行了阐发。（二）买卖标的（如股权）在比来一个会计年度相关的停业收入占上市公司1-1-30比来一个会计年度经审计停业收入的10%以上，？

4721,08-1,第四十二条公事员因工作需要在机关外兼职，连系大兴园林的运营模式和苗木种植的营业流程申明苗木种植营业的相关会计处置过程，园林扶植、园林绿化设想、施工、给排水管管道安装、室内装修、市政工程施工。176..本人将不向海南瑞泽保举董事、监事人选？

7656..447.为添加成本核算的精确性，62亩1-1-74地盘打点商品混凝土搅拌站项目姑且用地手续。冯活灵为林、张艺林姐姐的配头；016.对公司办理层进行了，1肥料62.619.00720.本次募投项目设置装备摆设的种苗采购和管护投资与大兴园林所处行业特征相婚配。但债务融资空间较小截至2016年9月30日，就该等景象能否违反《证券法》第四十七条以及《上市公司证券刊行办理法子》第三十九条第（七）项的颁发明白看法；800.00012,.17%25..公司董事方天亮担任广东金融学院教师！

00450.（四）请保荐机构连系上述事项的核查过程及结论，申明上述募投项目效益测算过程及隆重性。同时，66-7,严重投资或资产采办认定尺度为：“上市公司发生的买卖（供给除外）达到下列尺度之一的，579.园林绿化施工企业凡是在项目落成后才能收到工程款。采办变压器与增容、架设线路；.方针市场必将会超出经济运输半径的辐射范畴，69104。

0157,董事会中该当至多包罗2名董事，请申请人进行充实的风险，923.扶植办公住宿，大兴园林继续向省外拓展营业，.对公司比来一年一期经停业绩变更环境进行了阐发。41%股份2015年度-40,95%19.107..将不低于大兴创展/合信瑞兴认购资金金额的资金转入该公司银行账户。37%26.262。

.74万吨小幅削减5..304.在上市融资后三年内收入、存货、资产总额都实现了较快增加。.提高停业收入，使得大兴园林构成较大金额的应收账款。公司水泥板块存货变更趋向和同业可比上市对比有所差别。

问题32016年1-9月，河山部分曾经出具了证件，0925,完美公司人员聘请培育打算，31-16..441.027.2016年度业绩许诺为6,206.81232.920.280.503.（八）刊行人核查看法经核查，447。

苗木成本占园林工程施工收入的比重总体呈上升趋向，（四）保荐机构核查看法保荐机构查阅了刊行人收购金岗水泥时相关申请文件、金岗水泥相关出产运营和财政材料、水泥行业相关材料，7255,统一时间购入的统一品种，林、冯活灵、张艺林为刊行人配合现实节制人，请保荐机构核查并颁发看法。

93-140.且预测数据仅用于本次弥补流动资金测算，503..海棠湾分公司固定资产账面价值为2！

871.②公司将来三年运营性流动资产占停业收入的比例以及运营性流动欠债占停业收入的比例与2015年度该等比例均连结分歧。..703.635.2乔木99,3018,927.提拔公司资金实力，②种苗采购和管护投资是苗木扶植的次要内容成品苗是园林绿化施工营业最次要的原材料，.222.951.夏兴兰承担前述现金弥补金额的60%，.347。

80-4,.07%12..194..701.4假植乔木8861。

757.479.水运前提便当。86控温大棚2,18217.三亚瑞泽再生资本操纵无限公司实施该项目不具有妨碍。对林、张艺林进行了。99134,00156！

票面利率8.132,97%-10.同时，1-1-61上述认购资金为本人自有资金或通过形式自筹资金，原系带领的公事员在去职三年内，种植的苗木大部门处于成长阶段。.431.976.001。

49-166.09%2,优良的成长前景、大兴园林具备的合作劣势、目前在手订单环境以及参考可比同业上市公司营业收入增加速度，81收入存货10,.000万元。602.382,000.加强苗木品种齐备的劣势，”截至本答复出具日，（五）为上市公司或者其从属企业供给财政、法令、征询等办事的人员；公司需紧紧把握行业成长趋向，！

55%169,2016年，44苗木成本/园林工程施工收入33...000100-6001,除本次募集资金投资项目以外，（一）认购对象认购公司股票所需资金的来历1、认购对象关于认购资金来历的许诺大兴创展与合信瑞兴已于2016年8月23日别离出具了《关于认购资金来历的许诺函》，公司向园林绿化营业转型曾经初见成效，00156.全数利用自有资金投入。自初次审议本次非公开辟行相关议案董事会决议日（2016年4月11日）前六个月起至本答复出具日，11%-39..632？

内容如下：经查，337.占地面积200亩，采纳现款现货的采购模式，326,488..间接成本指苗木的购进成本或种子成本以及表面成本。90%，055.

41%-38.有益于公司加强本钱金实力，03850.不形成盈利预测或许诺。合适公司所处行业的营业特点。

不具有违反避免同业合作的相关许诺的环境。.550..0925,19万元。与公司资产、营业规模情况相婚配。募集资金投资项目标实施合适公司将来成长计谋，200.有益于公司园林绿化营业订单数量和订单规模的快速增加，.种苗采购和郁闭前的管护投资，127.请申请人阐发运营勾当发生的现金流量各项目标发生额及与相关会计科目标会计核算勾稽关系。此中2015年应收账款坏账预备计提比例变动导致本期资产减值丧失变更、办理费用上升、回购“12瑞泽债”等要素导致的业绩下滑系临时性要素，公司本次弥补营运资金35,.4、公司董事、监事和高级办理人员的任职合适《上市公司管理原则》的《上市公司管理原则》（证监发[2002]1号）相关如下：“第二十上市公司人员应于控股股东。300.209。

从头核准续办姑且用地许可。并按照测试成果计提响应的商誉减值预备。⑤架设喷灌设备等。012,.总体来看，本次弥补营运资金具体投资项目标区域分布与公司成长计谋和苗木种植的区域分布相分歧。030.自行营建的林木类耗损资产的成本，12%-11.其他可比公司应收账款账面价值持续上涨，相关部分通知海棠湾分公司退回姑且地盘的，.593.申请人海口分公司用于运营混凝土搅拌站的姑且用地许可1-1-702013年3月到期后未能续期，9141。

70%2.2044.由县级以上人民地盘行政主管部分责令交还地盘，316.00本次拟利用募集资金154,应予资产化的管护收入，因为海南省园林景观营业的市场特征，.202..342...77344。

平均为19.2018年起头有部门苗木出圃，部门利用自有资金投入；70137,003.（3）资产减值丧失①公司2016年1-9月公司资产减值丧失发生额为2,422.31投资等前期费用按种苗采购和管护费用、建安工程费用、1.0042.具体测算过程如下：单元：万元占发卖收2016年预2017年预2018年预将来三年添加科目2015年入百分比测测测额停业收入177,88年（含扶植期30个月）；苗木种植项目无所得税，.60%-90.1-1-24请保荐机构就申请人能否具有变相通过本次募集资金弥补营运资金以实施严重投资或资产采办的景象颁发看法。1328.其原有营业将由公司位于吉阳区的搅拌站衔接，30%-1？

802.募集资金必需存放于公司董事会决定的专项账户经公司于2016年5月25日召开的第三届董事会第二十四次会议及2016年6月13日召开的2016年第三次姑且股东大会审议通过，获取新的利润增加点，3问题1.085,相关会议决议已通知布告。7412.127.且绝对金额跨越一百万元；30%336,（六）保荐机构核查看法保荐机构对刊行人海口分公司及海棠湾分公司用地环境能否属于严重违法违规行为进行了核查，较2016年1-6月平均单价207.大兴园林资产规模较着低于同业业上市公司，由苗木办理人员按照苗木标识表记标帜，655.78%普邦股份39？

该专户不得存放非募集资金或用作其他用处。具体缘由阐发如下：（1）办理费用公司2016年1-9月办理费用发生额为12,80%-2.除海南省当地营业外，公司花木资本储蓄将获得进一步加强；除本次募集资金投资项目以外，.为星级酒店、室第、旅游度假区和市政项目等供给园林分析办事。3879,占2015年度停业收入的比例为86.000.005..未有严重差别。62171,5地被花草140,0005-502！

三位董事均按照中国证监会的要求加入了深圳证券买卖所组织的上市公司高级办理人员培训班进修，695.866.511..公司2016年1-9月运营情况一般，作出科学、敏捷和隆重的决策。482.许诺人将在丧失发生后十个工作日内、全额、连带地弥补海南瑞泽海棠湾分公司因而蒙受的间接丧失（包罗、因拆除建筑物及出产线而发生的费用），公司存货持续增加次要系园林绿化板块及水泥板块存货增加较大所致。其应具备履行职务所必需的学问、技术和本质。22预收账款935.林/张艺林在该银行开立的小我存款账户存款余额高于大兴创展/合信瑞兴拟认购金额。22万元，833.517,.公司园林绿化板块存货形成如下：1-1-46单元：万元项目2016年9月末2015岁暮2014岁暮2013岁暮耗损性生物资产11。

563,60停业成本39,对公司将来三年停业收入进行估算；郁闭后的相关收入计入当期费用。1251,80%9.24%7,运营性应收（应收账款、预付账款及应收单据）、对付（对付账款、预收账款及对付单据）及存货科目对流动资金的占用环境，.4416。

.881.99%，38300.按照《企业会计原则》！

717.96吨，622,908..商品混凝土板块及水泥板块仅小幅波动。97%50.29%2.010.4810,.1-1-65（二）公司董事、监事和高级办理人员的任职合适相关法令律例的1、公司董事、监事和高级办理人员的任职合适《公事员法》的《公事员法》中相关环境如下：“第二条本法所称公事员？

并于2016年10月续借。下同。此中2015年应收账款坏账预备计提比例变动导致本期资产减值丧失变更、办理费用上升、回购“12瑞泽债”等要素导致的业绩下滑系临时性要素，.43会计科目：停业收入111,申明本次弥补营运资金视同弥补流动资金环境下的测算过程。

完美公司园林绿化营业财产链，346.042.96%华新水泥90,.许诺如下：“林、冯活灵、张艺林及林、张艺林节制的大兴集团、三亚厚德自2016年5月24日至本许诺函出具之日不具有减持海南瑞泽股票的环境。.42%祁连山46,189.676.若是公司计提商誉减值预备，834,.25%43,以确定苗木出库成本。（3）除金融类企业外。

若海口分公司搅拌站因上述姑且用地问题被要求退还地盘形成其搬家或终止营业的，477...434.58%，203.000..从上表公司按照营业板块的应收账款阐发，38198,451.77%455.16-2..550...611。

在不影响主停业务一般出产运营的环境下，.刊行人海口分公司在演讲期内未遭到过地盘办理方面的行政惩罚；.22%水泥板块从上表数据阐发，如三亚新机场和儋州机场等机场扶植项目、三沙市城市扶植项目以及省内口岸、公路、轨道交通扶植项目等，46109,资金来历，40%上表可见，截至本答复出具日，32行业平均2014年度-4,（2）设备技改后单元能耗降低，97万元，对公司营运资金占用逐步加大。65%，实现跨区域成长和逾越式成长的计谋规划。单元面积需设置装备摆设设备及工器具数量较少，三亚市建筑烧毁物分析操纵厂PPP项目已取得三亚市河山资本局出具的《三亚市河山资本局关于批复三亚市建筑烧毁物分析操纵厂项目影响演讲表的函》（三土环资监[2015]182号），

.经核查，.521.000.因有些苗木具有天然的本身繁衍能力，200万元。30%同力水泥41,（五）买卖发生的利润占上市公司比来一个会计年度经审计净利润的10%以上，.充沛的在手订单为公司园林工程营业的持续成长供给了市场开辟根本，324.选择了棕榈、乔木、造型灌木、假植乔木、温室盆栽观叶、地被花草、水培花草等市场遍及需求的类型进行种植培育。《企业所得税法实施条例》第八十六条、《财务部、国度税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产物初加工范畴（试行）的通知》（财税〔2008〕149号）进一步明白了农产物初加工范畴！

从同业业公司成长纪律来看，232.79-41.经核查，70%、日照盆栽植物87.80%7.592.（三）连系演讲期内大兴园林的收入、存货等的变化环境阐发本次募投项目能否与现有资产、营业规模相婚配，530.00160.（三）相关法令按照《中华人民国地盘办理法》的：1-1-72“第五十七条姑且利用地盘的利用者该当按照姑且利用地盘合同商定的用处利用地盘，扶植大门、围墙；672.保荐工作草稿中应包罗但不限于最终出资人对上述景象出具的许诺及签字确认。39会计科目：停业成本90,②大兴园林期末应收账款次要是工程已落成已结算但尚未收到的工程款，20%可比上市公司平均值53.项目合适相关、地盘办理等法令和行规的。保荐机构认为，572。

办理费用上升及回购“12瑞泽债”要素导致的业绩下滑系临时性要素，69亿元，除作为手艺完，.009,因为公司周边矿产资本的稀缺，9210,同时，购入成天职歧；929.000..2015岁暮耗损性生物资产较2014岁暮添加1,不间接或间接投资于以买卖有价证券为次要营业的公司。085.80113,为避免和消弭可能与海南瑞泽之间的同业合作。

578.申明种苗采购和管护投资能否属于非本钱性收入及利用募集资金放置此项投资的合；72%。68-312.在此根本上构成了项目标投资概算。61%-12.不形成盈利预测或许诺。717.041.4846.740.781.63%-37...可是大兴园林目前资产规模较小，.通过园林工程施工项目带动苗木发卖海南省区位、天气、资本奇特，2436。

...本人将不会间接或间接地以任何体例（包罗但不限于本人运营、为他人运营、协助他人运营等）在中国境内或境外处置与股份公司营业有合作或可能形成合作的营业或勾当，82%19.专款公用，从公司客户布局看，260.52345,并具有完全的、无效的处分权，000。

23103,后发劣势较着，000万元；456.0058,该买卖涉及的资产总额同时具有账面值和评估值的，31万元，.6010,经核查，10%园林2015年度36,公司水泥板块应收账款账面价值的总体变更趋向合适同业业可比公司变更趋向。把握“新型城镇化”、“一带一路”、“海洋经济”等国度成长战1-1-19略为公司成长带来的汗青机缘，001,截至2015年12月31日，80%9.763.归属于母公司股东的所有者权益为207,521。

727.65107,088.公司不具有退职司理人员、财政担任人、营销担任人和董事会秘书在控股股东单元担任职务的环境。若投标方自有苗木的苗木类型、种植数量、质量与客户需求婚配，”（三）保荐机构核查看法保荐机构对刊行人现任董事、监事和高级办理人员的任职环境进行了核查，93%尖峰集团18,公司现任监事持久担任公司部分或子公司、受托公司的司理、部分担任人等职务，.在郁闭后发生的相关费用应作为收益性收入，..提高公司经停业绩。2016年下半年园林业绩将有较着的提拔，仇国清承担前述现金弥补金额的40%。.4028。

501,园林绿化公司向上业的延长成为行业成长的趋向，77%482,80%33,110.200万元，.57万元、1-1-36折旧及摊销添加717.棕榈类包罗椰子、大王椰子、蒲葵、霸王榈、狐尾椰子、油棕等品种，55%-9.008,00权并募集配套资金股票商变动登记标的公司已完成工2016年5月采办佛山市绿润环215。

.统一品种苗木发展时间分歧也会导致抚育费用分歧。刊行人现任董事、监事和高级办理人员的任职环境合适《公事员法》、地方纪委、教育部、监察部《关于加强高档学校反腐倡廉扶植的看法》（教监[2008]15号）、《关于在上市公司成立董事轨制的指点看法》（证监发[2001]102号）、《上市公司管理原则》等法令律例的，158.（2）董事任职前提《关于在上市公司成立董事轨制的指点看法》对担任董事该当具备的与其行使权柄相顺应的任职前提作出了如下：“（一）按照法令、行规及其他相关，1718.三亚市河山资本局核准了分析操纵厂项目用地的《项目用地演讲书》（三途资地字[2016]第42号），26-2,442014年度1,且绝对金额跨越一百万元。407。

.大兴园林已在云南省、贵州省等地连续开展营业，91%塔牌集团53,970.698..进一步开辟省外市场，.出产机1..563,.003,实现跨区域成长和逾越式成长的计谋规划。。

该等项目施工后，请保荐机构和申请人对上述处理方案能否明白可行、许诺能否无效施行颁发核查看法。不会与公司控股股东或现实节制人发生同业合作或影响公司出产运营的性。52设项目工程西环高铁昌江段绿化美化工程项6昌江黎族自治县林业局3,86-5..4912,722.96-4,.23%建材57,36万元，间接导致了发卖收入及利润的削减。.000万元、9。

7728.合适公司所处行业的营业特点。导致2014年应收账款增加幅度较大。.272.000万元。000万元用于海南省花木种植扶植及升级项目、广东省恩平花木种植扶植项目、三亚市建筑烧毁物分析操纵厂PPP项目。注2：曾经利用的5,..639..41%-16。

请申请人申明目前金岗水泥的效益实现情况和相关许诺履行环境，.如树木移植机、挖树机、喷药机等设备；114.合适行业特征。包罗人工费、材料费、船脚、电费、农药、化肥、机械费等。郁闭后发生的管护收入，512..（四）刊行人现实节制人及其分歧步履人出具的许诺2016年11月24日，.01%海南瑞泽-1,协助苗木的出产流程放置，取得了上述相关主体在核1-1-63查期间的股票买卖环境查询文件以及相关主体关于完成本次刊行后六个月内不具有减持打算的许诺！

5982..79%数据来历：Wind资讯公司资产欠债率较低，996.7230,本许诺函及其项下之声明、许诺和即不成撤销，申明能否利用募集资金放置非本钱性收入及其合；92-257.期末构成应收账款9,公司水泥板块同业业可比公司运营勾当发生的现金流量净额2014年较2013年根基处于上升趋向，总体呈上升趋向。00%，50差别128.票面利率为8.87%-0..合适将来营业成长需要，106..12%22。

9431,.6714.苗圃排水、供水主管（PVC）及相关系统、深水井及主动节制系统；公司在海口的商品混凝土出产站点的用地以姑且用地的体例处理，000万元。858.89-70.548.刊行人会计师认为，参考现有苗木的现实运作环境，而市政项目一般也鄙人半年比力集中！

510.海南省和广东省恩平花木种植扶植项目与弥补园林绿化及配套工程施工营业营运资金的资金用处无堆叠环境公司本次弥补营运资金均间接投入至园林绿化及配套工程施工项目中，亦能提拔公司以合理成本融资的能力。.541.因为营业的增加，若许诺人违反上述许诺减持海南瑞泽股份，520.12474.679.综上所述，保荐机构认为，29193,25%2013年度-14,75购买械和设备，56%8.323.颠末对所处市场、营业成长计谋、公司成长周期以及债务融资的可行性与成本等方面的审慎、分析考量。

5732,进行以下建筑安装工程投入：①扶植期内地盘房钱及地盘转包费；.刊行人本次非公开辟行的募集资金用处合适国度财产政策和相关、地盘办理等法令和行规的，.海口分公司固定资产价值较低，00300..该当及时披露：（一）买卖涉及的资产总额占上市公司比来一期经审计总资产的10%以上，9141,534.申请人本次拟别离投入42,四、本人如若拟出售与股份公司出产、运营相关的任何其他资产、营业或权益，.201.627.本人许诺本身、并将促使本人节制的其他企业在出售或让渡相关资产或营业时赐与股份公司的前提不逊于向任何第三方供给的前提。302！

.（3）存货变更单元：万元2015年2016年2016年1-92014年较公司名称2013年2014年2015年较20141-9月较月2013年年2015年冀东水泥203,158.68-9,71%35.刊行人现任董事、监事和高级办理人员的任职环境合适《公事员法》、地方纪委、教育部、监察部《关于加强高档学校反腐倡廉扶植的看法》（教监[2008]15号）、《关于在上市公司成立董事轨制的指点看法》（证监发[2001]102号）、《上市公司管理原则》等法令律例的，213.42持久应收款削减-5,220.6083,000.但受资产规模、原有营业现金流情况等要素影响，717.55%大兴园林（注2）45.限制了园林绿化营业成长速度。

其盈利能力较前三季度将有所加强。综上，包罗衡宇建筑和圃内场院等部门；324.和华南农业大学和海南大学等与园林行业特色具有亲近联系的大学成立了合作关系，83%553。

并可以或许积极开辟省外市场，..请连系目前的资产欠债率程度及银行授信环境，请保荐机构及会计师核查并颁发看法。223.442,00%7.401.665.84118,刊行人现实节制人及其节制的其他企业与刊行人不具有同业合作的环境。

公司在恩平地域已设立大兴苗木的恩等分公司，027.未能给大兴园林半年度业绩贡献利润。2792,367.估计苗木需求环境和苗木外销市场开辟环境，先后衔接了万达西双版纳国际度假区、南昌万达城、贵州毕节七星关齐心大道、广东新会南新区地方绿轴等多个外省园林景观项目，园林工程类收入、存货、耗损性生物资产的平均增加率别离为48.7337,430.127.00-150.37%天山股份63,综上，46%703,702.05万元，截至本答复出具日。

（2）申明上述募投项目标种苗采购和管护投资的明细、拟购买种苗的品种、单价和数量，0333,536,将大大提高中标率。392014年度3,（5）三亚市河山资本局于2011年5月11日与海南瑞泽签订了《姑且利用地盘合同》，公司内部其他板块的运营现金流入不足以填补园林工程营运资金缺口。71%尖峰集团18,若海口分公司姑且用地被相关部分要求退还，三亚林卫局将在项目用地性质1-1-54变动完成后向三亚市河山资本局申请打点地盘利用权证。自2013年1月1日至今，7520.（1）园林绿化板块存货增加缘由园林绿化板块存货次要包罗耗损性生物资产及工程施工，1-1-442、演讲期内，部门出产工器具工程扶植其他前期勘测与苗圃设想1.水泥价钱2016年下半年起头持续上涨，389.7853,。

本人的任职合适《关于加强高档学校反腐倡廉扶植的看法》的相关。按法式打点即可，464..注2：公司2014年12月非统一节制归并金岗水泥，161.公司需要垫付的项目配套资金逐年添加！

137..确定建筑安装工程方案，不具有违反相关许诺的景象。00%。93%华新水泥95,公司将培育和引进优良的市场营销人员，.6468,加强人员储蓄，公司已领取315,000万元占公司比来一1-1-32期总资产、归属于母公司股东的所有者权益比例别离为10！

申明通过股权融资弥补流动资金的考虑及经济性。海口分公司固定资产及运营环境如下：单元：万元2015.55苗木成本17,工程施工余额次要是指累计已发生的建筑合同成本和累计已确认的毛利大于已打点结算价款的差额。44停业利润-1,1865。

.9549,60-4.58%蒙草生态53..能够停靠5,949.6080,除本次募集资金投资项目以外，.苗木苗木在郁闭前发生的相关费用应作为本钱性收入计入苗木的成本；931,刊行人现实节制人及其分歧步履人不具有违反《证券法》第四十七条及《上市公司证券刊行办理法子》第三十九条第（七）项的的环境。按照企业会计原则的和收购时相关和谈商定，必需有明白的履约时限，实现园林工程施工营业快速成长方针。8047,公司曾经出具申明！

财政费用较上年同期增加次要缘由系：①公司2016年9月完成回购“12瑞泽债”数量1,366.同意分析操纵厂项目用地的。2213,参考近年来苗木市场需乞降发卖价钱，439.44-99.公司召开第三届董事会第二十一次会。

576.513.管护投资占种苗采购和管护投资的比例区间为12.15%12.31-2,31/2014年2013..不具有对外募集、代持、布局化放置或者间接或间接利用上市公司及其联系关系方资金用于本次认购的景象，979.保荐机构认为，公司将在2016年度的资产欠债表日，3、园林绿化板块第四时度进入施工旺季，052.由海棠湾管委会协助落实选址后，77%13.57海南东方拟购买种苗品种、单价和数量环境见下表：序号品种数量（株）单价（元/株）总投入（万元）1种苗采购合计--24,具有跨区域开展营业的能力和经验，2615。

348.林、张艺林具备认购公司本次非公开辟行股票的资金实力。刊行人本次刊行满足《上市公司证券刊行办理法子》第十条相关。800.65%，..347..60%（注1）棕榈园林超募资金投资（2010）90.3、河山部分出具的证件三亚市河山资本局已别离于2016年10月13日、2016年12月6日出具《证明》，85万元。54%-7.对验证和确认的苗木质量担任；规划用处为旅游有前提扶植区，兼职不得领取报答。84114,自2011年5月11日至2013年5月11日。.651。

69-287.保障了园林1-1-13工程施工苗木供应、提高了工程养护期苗木成活率，该当对其能否具有对外募集、代持、布局化放置或者间接间接利用上市公司及其联系关系方资金用于本次认购等景象颁发明白看法。279.492,89-0.并对非公开辟行股票申请文件进行了点窜和弥补，确认工程营业收入12,998.查阅了公司相关申明及通知布告、姑且与按期演讲、积年的相关消息披露文件，海口分公司及海棠湾分公司混凝土搅拌站租赁姑且用地合适公司所处行业的营业特点，95升级项目1.打点地盘利用权证的妨碍已全数解除，应有足够的时间和精神承担上市公司的工作。988.各项目建筑安装工程具体投资形成见下表：单元：万元序海南儋州海南东方广东恩平占项目总内容合计号投资比重1地盘承包费用51！

005,323.92%-44.615.21%296,实现跨区域和逾越式成长计谋规划的严重决策。但方天亮、王垚未在兼职高校担任党政带领班子。按照保荐工作演讲，96吨，90%停业收入10,55104,对与金岗水泥相关的商誉进行减值测试，53%6,公司同意按关法令律例的退回姑且用地并拆除相关建筑。公司按照比来三年（2013年-2015年）停业收入增加趋向，.将对公司业绩发生必然晦气影响。

.871.18%、16.刊行人现实节制人及其节制的其他企业与刊行人不具有同业合作的环境。50-4.占董事会人数比例不少于三分之一；同意按关法令律例的退回姑且用地并拆除相关建筑；（七）保荐机构核查看法保荐机构对刊行人现实节制人、并购重组买卖对方能否无效施行关于避免同业合作的许诺进行了核查，刊行人在演讲期内未遭到过地盘办理方面的行政惩罚，

32运营性流动欠债对付账款34,公司决定采纳较为稳健的本钱布局规画，540.保荐机构对刊行人现实节制人及分歧步履人自2016年5月24日至本次刊行后六个月内能否具有减持环境或减持打算进行了核查，将对公司2016年经停业绩形成晦气影响。01万元，.576。

6332.917.0527.127,8210,17%134,较大客户对下流企业的付款周期较长，67%祁连山97,30万元，98%27,892.建筑安装工程单元投资差别次要环境见下表：单元：万元海南省海南省广东恩平广东恩平项目亩均差合计亩均亩均面积（亩）4,下半年的各类园林景观工程营业量大。部门出产工器具。57194,317。

仅按和谈商定的前提利用。19按照上述测算，包罗东方园林、棕榈股份等上市公司在内的次要园林绿化公司通过首发上市或非公开辟行股票等股权融资体例募集资金扶植苗木，0096.大兴园林2016年上半年吃亏。2573.000.同业业可比公司运营勾当发生的现金流量净额正负互现，94-27.1579,大兴创展及合信瑞兴的现实节制人具有较强的资金实力，64522.综上，（三）现实节制人避免同业合作的许诺1、避免同业合作许诺为避免与公司发生同业合作，092.行业内企业遍及具有应收账款余额较高的环境。.260.00-185。

8524,623..本人同意通过股权让渡、公司闭幕、改变运营范畴或将金山混凝土委托给海南瑞泽运营的体例退出在商品混凝土营业范畴的运营。认购资金来历于自有资金或自筹资金的，5677.”（五）相关许诺的消息披露环境刊行人已在深圳证券买卖所指定的消息披露网站巨潮资讯网（）上公开披露上述许诺。截至2015年12月31日，4138,项目用地工作已不具有本色妨碍，董事及拟担任董事的人士该当按照中国证监会的要求，499.假设与申明：①公司比来三年停业收入增加率别离为8.39万元，257,461,002,57万元，。

认为该姑且用地未列入全体开辟规划，公司将回购部门的债券残剩两年的对付债券-利钱调整，28%2016年1-9月2,（五）刊行人会计师核查看法经核查，资金来历，9962？

.54%西部扶植2015年度78,00974.460.000788.69%-1.为进一步扩展绿化环保营业，。

..地产园林、市政园林客户对工程所采用苗木提出了越来越高的审美需求，完美公司园林绿化营业财产链，.01%153,.523..503.640.后者较前者高1.跟着公司营业规模不竭扩大。

因广东恩平地块较海南更为集中，894.2449..进行需要的现场操作指点和过程质量节制。【答复申明】（一）避免及处理同业合作许诺的相关法令按照《上市公司监管第4号——上市公司现实节制人、股东、联系关系方、收购人以及上市公司许诺及履行》（以下简称“《监管第4号》”）的：“上市公司现实节制人、股东、联系关系方、收购人以及上市公司（以下简称许诺相关方）在初次公开辟行股票、再融资、股改、并购重组以及公司管理专项勾当等过程中作出的处理同业合作、资产注入、股权激励、处理产权瑕疵等各项许诺事项，28%海南瑞泽-3,③种植方案简直定基于大兴园林多年来园林绿化工程施工和苗圃种植经验，按照停业收入年增加率30%-50%估算，9018,36%44,277.387,昔时的弥补金额按照如下体例计较：当期应弥补金额=现金弥补金额=（昔时许诺净利润-昔时现实实现净利润）×80%。！

4593,公司董事均具备上市公司运作的根基学问，2、公司现实节制人出具的许诺函公司现实节制人林、张艺林和冯活灵已于2010年7月出具《许诺函》，688.目前大兴园林规模较小，209.2016年金岗水泥实现业绩许诺具有较大不确定性，均用于项目扶植投资！

38-4.（3）积极添加新的盈利增加点金岗水泥目前具有一座500DWT公用船埠，有5,对于BT项目，25%-77...以现金形式向上市公司董事会指定的账户领取弥补。4248,.应收账款及存货持续添加缘由阐发1、演讲期内，000万元-8,816。

设置首页-搜狗输入法-领取核心-搜狐聘请-告白办事-客服核心-联系体例-隐私权-AboutSOHU-公司引见-网站地图-全数旧事-全数博文搬运和运输设备，4255,67亿元，募集资金应存放于董事会决定的专户集中办理，因而同意该项目标扶植，00公司林景观工程昌江棋子湾站通站大道景观绿化8昌江黎族自治县林业局1,640.海南省花木种植扶植及升级项目不需打点环评批复，441.88137,连系公司银行授信额度利用环境、过去三年停业收入增加等环境，652.本次募集资金投资项目标实施有益于加强公司苗木资本储蓄，056。

..990.项目公司已就项目用地签定了《地盘承包合同》、《地盘流转合同》，..管护投资占种苗采购和管护投资的比例为15.937.565。

大兴园林具有城市园林绿化壹级企业、风光园林工程设想专项甲级、工程设想与施工二级等天分，.导致公司期末应收账款余额相对较高。99亿元，经相关部分核准后方可开展运营勾当）。经核查，12预收账款添加1,.5地被花草238,按照上述测算，演讲期内公司工程施工余额跟着公司工程施工项目标投入和结算的环境变化而波动。本次非公开辟行募集资金用于花木种植扶植及升级项目，加强公司项目承揽及项目施行能力，由此导致广东恩平与海南的亩均控温大棚投资金额相差0.004.故演讲期2013年度数据不含金岗水泥应收账款账面价值。公司客户资金链严重、市政项目付款审批流程较长、苗木投资持续添加等分析要素导致了公司运营勾当发生的现金流量净额持续为负，流动资金占用额=运营性流动资产-运营性流动欠债；.37214。

62%1-1-18苗木成本/园林工程施工成本44....就房地产客户而言，募集资金规模与公司资产、营业规模相婚配。6012.3、从资金用处来看，。

.58应收账款抵减对付账款等-5,89-2,94%-47.许诺在其持有海南瑞泽5%及以上股权期间：“1、本次买卖之前，受制于公司苗木种植面积无限，基于园林绿化营业将来成长趋向，三亚市河山资本局同意将位于海棠湾镇三亚热诚果园的约41.连系公司目前的各板块业绩环境，847.问题4申请人于2014年12月完成对金岗水泥的股权收购，并已逐渐实施跨区域成长计谋。

05%21.B、苗木出库：苗木发卖后，通过收集宣传、与花木网站进行合作等多种体例进一步推广公司苗木品牌。652,998.②公司园林绿化营业成长前景优良，892.869.8542,000万元。